Societatea pe acÅ£iuni este administrată de unul sau mai mulÅ£i administratori, numărul acestora fiind totdeauna impar. Când sunt mai mulÅ£i administratori, ei constituie un consiliu de administraÅ£ie. Societăţile pe acÅ£iuni ale căror situaÅ£ii financiare anuale fac obiectul unei obligaÅ£ii legale de auditare sunt administrate de cel puÅ£in 3 administratori.
Administratorii sunt desemnaÅ£i de către adunarea generală ordinară a acÅ£ionarilor, cu excepÅ£ia primilor administratori, care sunt numiÅ£i prin actul constitutiv. CandidaÅ£ii pentru posturile de administrator sunt nominalizaÅ£i de către membrii actuali ai consiliului de administraÅ£ie sau de către acÅ£ionari. Pe durata îndeplinirii mandatului, administratorii nu pot încheia cu societatea un contract de muncă. În cazul în care administratorii au fost desemnaÅ£i dintre salariaÅ£ii societăţii, contractul individual de muncă este suspendat pe perioada mandatului.
La data acceptării mandatului de administrator operează încetarea de drept a contractelor de muncă a administratorilor sau directorilor, respectiv suspendarea contractelor de muncă, dacă acestea corespundeau unei funcÅ£ii salariate.
Administratorii pot fi revocaÅ£i oricând de către adunarea generală ordinară a acÅ£ionarilor. În cazul în care revocarea survine fără justă cauză, administratorul este îndreptăţit la plata unor daune-interese.
În caz de vacanţă a unuia sau a mai multor posturi de administrator, dacă prin actul constitutiv nu se dispune altfel, consiliul de administraÅ£ie procedează la numirea unor administratori provizorii, până la întrunirea adunării generale ordinare a acÅ£ionarilor. Dacă vacanÅ£a determină scăderea numărului administratorilor sub minimul legal, administratorii rămaÅŸi convoacă de îndată adunarea generală ordinară a acÅ£ionarilor, pentru a completa numărul de membri ai consiliului de administraÅ£ie.
În cazul în care administratorii nu îÅŸi îndeplinesc obligaÅ£ia de a convoca adunarea generală, orice parte interesată se poate adresa instanÅ£ei pentru a desemna persoana însărcinată cu convocarea adunării generale ordinare a acÅ£ionarilor, care să facă numirile necesare.
Când este un singur administrator ÅŸi acesta vrea să renunÅ£e la mandat, el va trebui să convoace adunarea generală ordinară. În caz de deces sau de imposibilitate fizică de exercitare a funcÅ£iei de administrator unic, numirea provizorie se va face de către cenzori, însă adunarea generală ordinară va fi convocată de urgenţă pentru numirea definitivă a administratorului. În cazul în care societatea nu are cenzori, orice acÅ£ionar se poate adresa instanÅ£ei care autorizează convocarea adunării generale de către acÅ£ionarul care a formulat cererea sau de către alt acÅ£ionar. Prin aceeaÅŸi hotărâre, instanÅ£a aprobă ordinea de zi, stabileÅŸte data de referinţă, data Å£inerii adunării generale ÅŸi, dintre acÅ£ionari, persoana care o va prezida.
În cazul în care într-o societate pe acÅ£iuni are loc delegarea atribuÅ£iilor de conducere către directori, majoritatea membrilor consiliului de administraÅ£ie va fi formată din administratori neexecutivi. Membri neexecutivi ai consiliului de administraÅ£ie sunt cei care nu au fost numiÅ£i directori.
Prin actul constitutiv sau prin hotărâre a adunării generale a acÅ£ionarilor se poate prevedea că unul sau mai mulÅ£i membri ai consiliului de administraÅ£ie trebuie să fie independenÅ£i. Un administrator nu este considerat independent în special dacă:
üeste director al societăţii sau al unei societăţi controlate de către aceasta ori a îndeplinit o astfel de funcÅ£ie în ultimii 5 ani;
üeste salariat al societăţii sau al unei societăţi controlate de către aceasta ori a avut un astfel de raport de muncă în ultimii 5 ani;
üprimeÅŸte sau a primit de la societate ori de la o societate controlată de aceasta o remuneraÅ£ie suplimentară sau alte avantaje, altele decât cele corespunzând calităţii sale de administrator neexecutiv;
üeste sau reprezintă un acÅ£ionar semnificativ al societăţii;
üare sau a avut în ultimul an relaÅ£ii de afaceri cu societatea ori cu o societate controlată de aceasta, fie personal, fie ca asociat, acÅ£ionar, administrator, director sau salariat al unei societăţi care are astfel de relaÅ£ii cu societatea;
üeste sau a fost în ultimii 3 ani asociat ori salariat al actualului auditor financiar al societăţii sau al unei societăţi controlate;
üeste director într-o altă societate în care un director al societăţii este administrator neexecutiv;
üa fost administrator neexecutiv al societăţii mai mult de 3 mandate;
üeste soÅ£/soÅ£ie sau rudă până la gradul al IV-lea inclusiv cu un director al societăţii sau cu o persoană aflată în una dintre situaÅ£iile prevăzute anterior.
Consiliul de administraÅ£ie alege dintre membrii săi un preÅŸedinte al consiliului. Prin actul constitutiv se poate stipula că preÅŸedintele consiliului este numit de adunarea generală ordinară, care numeÅŸte consiliul. PreÅŸedintele este numit pentru o durată care nu poate depăşi durata mandatului său de administrator. PreÅŸedintele poate fi revocat oricând de către consiliul de administraÅ£ie. Dacă preÅŸedintele a fost numit de adunarea generală, va putea fi revocat numai de aceasta. PreÅŸedintele coordonează activitatea consiliului ÅŸi raportează cu privire la aceasta adunării generale a acÅ£ionarilor. El veghează la buna funcÅ£ionare a organelor societăţii.
În cazul în care preÅŸedintele se află în imposibilitate temporară de a-ÅŸi exercita atribuÅ£iile, pe durata stării respective de imposibilitate consiliul de administraÅ£ie poate însărcina pe un alt administrator cu îndeplinirea funcÅ£iei de preÅŸedinte.
Consiliul de administraÅ£ie poate crea comitete consultative formate din cel puÅ£in 2 membri ai consiliului ÅŸi însărcinate cu desfăşurarea de investigaÅ£ii ÅŸi cu elaborarea de recomandări pentru consiliu, în domenii precum auditul, remunerarea administratorilor, directorilor, cenzorilor ÅŸi personalului, sau cu nominalizarea de candidaÅ£i pentru diferitele posturi de conducere. Comitetele vor înainta consiliului în mod regulat rapoarte asupra activităţii lor. Cel puÅ£in un membru al fiecărui comitet trebuie să fie administrator neexecutiv independent. Comitetul de audit ÅŸi cel de remunerare sunt formate numai din administratori neexecutivi. Cel puÅ£in un membru al comitetului de audit trebuie să deÅ£ină experienţă în aplicarea principiilor contabile sau în audit financiar.
În cazul societăţilor pe acÅ£iuni ale căror situaÅ£ii financiare anuale fac obiectul unei obligaÅ£ii legale de auditare financiară, crearea unui comitet de audit în cadrul consiliului de administraÅ£ie este obligatorie.
Consiliul de administraÅ£ie se întruneÅŸte cel puÅ£in o dată la 3 luni. PreÅŸedintele convoacă consiliul de administraÅ£ie, stabileÅŸte ordinea de zi, veghează asupra informării adecvate a membrilor consiliului cu privire la punctele aflate pe ordinea de zi ÅŸi prezidează întrunirea. Consiliul de administraÅ£ie este, de asemenea, convocat la cererea motivată a cel puÅ£in 2 dintre membrii săi sau a directorului general. În acest caz, ordinea de zi este stabilită de către autorii cererii. PreÅŸedintele este obligat să dea curs unei astfel de cereri.
Convocarea pentru întrunirea consiliului de administraÅ£ie va fi transmisă administratorilor cu suficient timp înainte de data întrunirii, termenul putând fi stabilit prin decizie a consiliului de administraÅ£ie. Convocarea va cuprinde data, locul unde se va Å£ine ÅŸedinÅ£a ÅŸi ordinea de zi. Asupra punctelor care nu sunt prevăzute pe ordinea de zi se pot lua decizii doar în cazuri de urgenţă. Actul constitutiv poate impune condiÅ£ii mai stricte cu privire la aspectele reglementate în prezentul alineat.
La fiecare ÅŸedinţă se va întocmi un proces-verbal, care va cuprinde numele participanÅ£ilor, ordinea deliberărilor, deciziile luate, numărul de voturi întrunite ÅŸi opiniile separate. Procesul-verbal este semnat de către preÅŸedintele de ÅŸedinţă ÅŸi de către cel puÅ£in un alt administrator."
Directorii ÅŸi cenzorii sau, după caz, auditorii interni pot fi convocaÅ£i la orice întrunire a consiliului de administraÅ£ie, întruniri la care aceÅŸtia sunt obligaÅ£i să participe. Ei nu au drept de vot, cu excepÅ£ia directorilor care sunt ÅŸi administratori."
Consiliul de administraÅ£ie este însărcinat cu îndeplinirea tuturor actelor necesare ÅŸi utile pentru realizarea obiectului de activitate al societăţii, cu excepÅ£ia celor rezervate de lege pentru adunarea generală a acÅ£ionarilor. Consiliul de administraÅ£ie are următoarele competenÅ£e de bază, care nu pot fi delegate directorilor:
üstabilirea direcÅ£iilor principale de activitate ÅŸi de dezvoltare ale societăţii;
üstabilirea sistemului contabil ÅŸi de control financiar ÅŸi aprobarea planificării financiare;
üpregătirea raportului anual, organizarea adunării generale a acÅ£ionarilor ÅŸi implementarea hotărârilor acesteia;
üintroducerea cererii pentru deschiderea procedurii insolvenÅ£ei societăţii, potrivit Legii. 85 din 05.04.2006 privind procedura insolvenÅ£ei.
Nu pot fi delegate directorilor atribuţiile primite de către consiliul de administraţie din partea adunării generale a acţionarilor.
Consiliul de administraÅ£ie poate delega conducerea societăţii unuia sau mai multor directori, numind pe unul dintre ei director general. Directorii pot fi numiÅ£i dintre administratori sau din afara consiliului de administraÅ£ie. Dacă prin actul constitutiv sau printr-o hotărâre a adunării generale a acÅ£ionarilor se prevede acest lucru, preÅŸedintele consiliului de administraÅ£ie al societăţii poate fi numit ÅŸi director general. În cazul societăţilor pe acÅ£iuni ale căror situaÅ£ii financiare anuale fac obiectul unei obligaÅ£ii legale de auditare financiară, delegarea conducerii societăţii arătate este obligatorie.
Director al societăţii pe acÅ£iuni este numai acea persoană căreia i-au fost delegate atribuÅ£ii deconducere a societăţii. Orice altă persoană, indiferent de denumirea tehnică a postului ocupat în cadrul societăţii, este exclusă de la aplicarea normelor prezentei legi cu privire la directorii societăţii pe acÅ£iuni.
Directorii sunt responsabili cu luarea tuturor măsurilor aferente conducerii societăţii, în limitele obiectului de activitate al societăţii ÅŸi cu respectarea competenÅ£elor exclusive rezervate de lege sau de actul constitutiv consiliului de administraÅ£ie ÅŸi adunării generale a acÅ£ionarilor. Modul de organizare a activităţii directorilor poate fi stabilit prin actul constitutiv sau prin decizie a consiliului de administraÅ£ie. Consiliul de administraÅ£ie este însărcinat cu supravegherea activităţii directorilor. Orice administrator poate solicita directorilor informaÅ£ii cu privire la conducerea operativă a societăţii. Directorii vor informa consiliul de administraÅ£ie în mod regulat ÅŸi cuprinzător asupra operaÅ£iunilor întreprinse ÅŸi asupra celor avute în vedere.
Directorii pot fi revocaÅ£i oricând de către consiliul de administraÅ£ie. În cazul în care revocarea survine fără justă cauză, directorul în cauză este îndreptăţit la plata unor daune-interese.
Consiliul de administraÅ£ie reprezintă societatea în raport cu terÅ£ii ÅŸi în justiÅ£ie. În lipsa unei stipulaÅ£ii contrare în actul constitutiv, consiliul de administraÅ£ie reprezintă societatea prin preÅŸedintele său.
Prin actul constitutiv, preÅŸedintele ÅŸi unul sau mai mulÅ£i administratori pot fi împuterniciÅ£i să reprezinte societatea, acÅ£ionând împreună sau separat. O astfel de clauză este opozabilă terÅ£ilor.
Prin acordul lor unanim, administratorii care reprezintă societatea doar acÅ£ionând împreună pot împuternici pe unul dintre ei să încheie anumite operaÅ£iuni sau tipuri de operaÅ£iuni. În cazul în care consiliul de administraÅ£ie deleagă directorilor atribuÅ£iile de conducere a societăţii, puterea de a reprezenta societatea aparÅ£ine directorului general. Consiliul de administraÅ£ie păstrează însă atribuÅ£ia de reprezentare a societăţii în raporturile cu directorii. Consiliul de administraÅ£ie înregistrează la registrul comerÅ£ului numele persoanelor împuternicite să reprezinte societatea, menÅ£ionând dacă ele acÅ£ionează împreună sau separat. Acestea depun la registrul comerÅ£ului specimene de semnătură.
Membrii consiliului de administraÅ£ie îÅŸi vor exercita mandatul cu loialitate, în interesul societăţii. Administratorul nu încalcă această obligaÅ£ie dacă, în momentul luării unei decizii de afaceri, el este în mod rezonabil îndreptăţit să considere că acÅ£ionează în interesul societăţii ÅŸi pe baza unor informaÅ£ii adecvate. Decizie de afaceri este orice decizie de a lua sau de a nu lua anumite măsuri cu privire la administrarea societăţii.
Membrii consiliului de administraÅ£ie nu au voie să divulge informaÅ£iile confidenÅ£iale ÅŸi secretele de afaceri ale societăţii, la care au acces în calitatea lor de administratori. Această obligaÅ£ie le revine ÅŸi după încetarea mandatului de administrator. ConÅ£inutul ÅŸi durata obligaÅ£iilor acestora sunt prevăzute în contract.
Administratorii sunt răspunzători de îndeplinirea tuturor obligaÅ£iilor lor. Administratorii răspund faţă de societate pentru prejudiciile cauzate prin actele îndeplinite de directori sau de personalul încadrat, când dauna nu s-ar fi produs dacă ei ar fi exercitat supravegherea impusă de îndatoririle funcÅ£iei lor.
Directorii vor înÅŸtiinÅ£a consiliul de administraÅ£ie de toate neregulile constatate cu ocazia îndeplinirii atribuÅ£iilor lor. Administratorii sunt solidar răspunzători cu predecesorii lor imediaÅ£i dacă, având cunoÅŸtinţă de neregulile săvârÅŸite de aceÅŸtia, nu le comunică cenzorilor sau, după caz, auditorilor interni ÅŸi auditorului financiar. În societăţile care au mai mulÅ£i administratori răspunderea pentru actele săvârÅŸite sau pentru omisiuni nu se întinde ÅŸi laadministratorii care au făcut să se consemneze, în registrul deciziilor consiliului de administraÅ£ie, împotrivirea lor ÅŸi au încunoÅŸtinÅ£at despre aceasta, în scris, pe cenzori sau auditorii interni ÅŸi auditorul financiar.
Administratorul care are într-o anumită operaÅ£iune, direct sau indirect, interese contrare intereselor societăţii trebuie să îi înÅŸtiinÅ£eze despre aceasta pe ceilalÅ£i administratori ÅŸi pe cenzori sau auditori interni ÅŸi să nu ia parte la nicio deliberare privitoare la această operaÅ£iune.
AceeaÅŸi obligaÅ£ie o are administratorul în cazul în care, într-o anumită operaÅ£iune, ÅŸtie că sunt interesate soÅ£ul sau soÅ£ia sa, rudele ori afinii săi până la gradul al IV-lea inclusiv. Administratorul care nu a respectat prevederile arătate răspunde pentru daunele care au rezultat pentru societate.
Este interzisă creditarea de către societate a administratorilor acesteia, prin intermediul unor operaţiuni precum:
üacordarea de împrumuturi administratorilor;
üacordarea de avantaje financiare administratorilor cu ocazia sau ulterior încheierii de către societate cu aceÅŸtia de operaÅ£iuni de livrare de bunuri, prestări de servicii sau executare de lucrări;
ügarantarea directă ori indirectă, în tot sau în parte, a oricăror împrumuturi acordate administratorilor, concomitentă ori ulterioară acordării împrumutului;
ügarantarea directă ori indirectă, în tot sau în parte, a executării de către administratori a oricăror alte obligaÅ£ii personale ale acestora faţă de terÅ£e persoane;
üdobândirea cu titlu oneros ori plata, în tot sau în parte, a unei creanÅ£e ce are drept obiect un împrumut acordat de o terţă persoană administratorilor ori o altă prestaÅ£ie personală a acestora.
Prevederile sunt aplicabile ÅŸi operaÅ£iunilor în care sunt interesaÅ£i soÅ£ul sau soÅ£ia, rudele ori afinii până la gradul al IV-lea inclusiv ai administratorului; de asemenea, dacă operaÅ£iunea priveÅŸte o societate civilă sau comercială la care una dintre persoanele anterior menÅ£ionate este administrator ori deÅ£ine, singură sau împreună cu una dintre persoanele sus-menÅ£ionate, o cotă de cel puÅ£in 20% din valoarea capitalului social subscris.
Prevederile nu se aplică:
üîn cazul operaÅ£iunilor a căror valoare exigibilă cumulată este inferioară echivalentului în lei al sumei de 5.000 de euro;
üîn cazul în care operaÅ£iunea este încheiată de societate în condiÅ£iile exercitării curente a activităţii sale, iar clauzele operaÅ£iunii nu sunt mai favorabile decât cele pe care, în mod obiÅŸnuit, societatea le practică faţă de terÅ£e persoane.
Dacă prin actul constitutiv nu se dispune altfel, sub sancÅ£iunea nulităţii, administratorul va putea, în nume propriu, să înstrăineze, respectiv să dobândească, bunuri către sau de la societate, având o valoare de peste 10% din valoarea activelor nete ale societăţii, numai după obÅ£inerea aprobării adunării generale extraordinare. Dacă prin actul constitutiv nu se dispune, sub sancÅ£iunea nulităţii, administratorul va putea, în nume propriu, să înstrăineze, respectiv să dobândească, bunuri pentru sine de la societate, numai după obÅ£inerea aprobării adunării generale extraordinare.
Directorii sunt răspunzători pentru neîndeplinirea îndatoririlor lor.
Prin actul constitutiv se poate stipula că societatea pe acÅ£iuni este administrată de un directorat ÅŸi de un consiliu de supraveghere. Actul constitutiv poate fi modificat în cursul existenÅ£ei societăţii prin hotărâre a adunării generale extraordinare a acÅ£ionarilor, în vederea introducerii sau a eliminării unei astfel de prevederi. Prevederile privitoare la cenzori nu sunt aplicabile societăţilor care optează pentru sistemul dualist de administrare.
a. Directoratul
Conducerea societăţii pe acÅ£iuni revine în exclusivitate directoratului, care îndeplineÅŸte actele necesare ÅŸi utile pentru realizarea obiectului de activitate al societăţii, cu excepÅ£ia celor rezervate de lege în sarcina consiliului de supraveghere ÅŸi a adunării generale a acÅ£ionarilor. Directoratul îÅŸi exercită atribuÅ£iile sub controlul consiliului de supraveghere. Directoratul este format din unul sau mai mulÅ£i membri, numărul acestora fiind totdeauna impar. Când este un singur membru, acesta poartă denumirea de director general unic. În cazul societăţilor pe acÅ£iuni ale căror situaÅ£ii financiare anuale fac obiectul unei obligaÅ£ii legale de auditare, directoratul este format din cel puÅ£in 3 membri.
Desemnarea membrilor directoratului revine consiliului de supraveghere, care atribuie totodatăunuia dintre ei funcÅ£ia de preÅŸedinte al directoratului. Actul constitutiv determină durata mandatului directoratului acestuia. Membrii directoratului nu pot fi concomitent membri ai consiliului de supraveghere. Membrii directoratului pot fi revocaÅ£i oricând de către consiliul de supraveghere. Actul constitutiv poate prevedea că ei pot fi revocaÅ£i ÅŸi de către adunarea generală ordinară a acÅ£ionarilor. Dacă revocarea lor survine fără justă cauză, membrii directoratului sunt îndreptăţiÅ£i la plata unor daune-interese.
În caz de vacanţă a unui post de membru al directoratului, consiliul de supraveghere va proceda fără întârziere la desemnarea unui nou membru, pe durata rămasă până la expirarea mandatului directoratului.
Directoratul reprezintă societatea în raport cu terÅ£ii ÅŸi în justiÅ£ie. În lipsa unei stipulaÅ£ii contrare în actul constitutiv, membrii directoratului reprezintă societatea doar acÅ£ionând împreună. În situaÅ£ia în care membrii directoratului reprezintă societatea doar acÅ£ionând împreună, prin acordul lor unanim, aceÅŸtia îl pot împuternici pe unul dintre ei să încheie anumite operaÅ£iuni sau tipuri de operaÅ£iuni. Consiliul de supraveghere reprezintă societatea în raporturile cu directoratul. Directoratul înregistrează la registrul comerÅ£ului numele persoanelor împuternicite să reprezinte societatea, menÅ£ionând dacă ele acÅ£ionează împreună sau separat. Acestea vor depune la registrul comerÅ£ului specimene de semnătură.
Cel puÅ£in o dată la 3 luni, directoratul prezintă un raport scris consiliului de supraveghere cu privire la conducerea societăţii, cu privire la activitatea acesteia ÅŸi la posibila sa evoluÅ£ie. Pe lângă informarea periodică, directoratul comunică în timp util consiliului de supraveghere orice informaÅ£ie cu privire la evenimentele ce ar putea avea o influenţă semnificativă asupra situaÅ£iei societăţii. Consiliul de supraveghere poate solicita directoratului orice informaÅ£ii pe care le consideră necesare pentru exercitarea atribuÅ£iilor sale de control ÅŸi poate efectua verificări ÅŸi investigaÅ£ii corespunzătoare. Fiecare membru al consiliului de supraveghere are acces la informaÅ£iile transmise consiliului.
Directoratul înaintează consiliului de supraveghere situaÅ£iile financiare anuale ÅŸi raportul său anual, imediat după elaborarea acestora. Totodată, directoratul înaintează consiliului de supraveghere propunerea sa detaliată cu privire la distribuirea profitului rezultat din bilanÅ£ul exerciÅ£iului financiar, pe care intenÅ£ionează să o prezinte adunării generale.
b. Consiliul de supraveghere
Membrii consiliului de supraveghere sunt numiÅ£i de către adunarea generală a acÅ£ionarilor, cu excepÅ£ia primilor membri, care sunt numiÅ£i prin actul constitutiv. CandidaÅ£ii pentru posturile de membru în consiliul de supraveghere sunt nominalizaÅ£i de către membrii existenÅ£i ai consiliului sau de către acÅ£ionari. Numărul membrilor consiliului de supraveghere este stabilit prin actul constitutiv. Acesta nu poate fi mai mic de 3 ÅŸi nici mai mare de 11. Membrii consiliului de supraveghere pot fi revocaÅ£i oricând de adunarea generală a acÅ£ionarilor, cu o majoritate de cel puÅ£in două treimi din numărul voturilor acÅ£ionarilor prezenÅ£i. Consiliul de supraveghere alege dintre membrii săi un preÅŸedinte al consiliului.
În cazul vacanÅ£ei unui post de membru în consiliul de supraveghere, consiliul poate proceda la numirea unui membru provizoriu, până la întrunirea adunării generale. Dacă vacanÅ£a determină scăderea numărului membrilor consiliului de supraveghere sub minimul legal, directoratul trebuie să convoace fără întârziere adunarea generală pentru completarea locurilor vacante. În cazul în care directoratul nu îÅŸi îndeplineÅŸte obligaÅ£ia de a convoca adunarea generală, orice parte interesată se poate adresa instanÅ£ei pentru a desemna persoana însărcinată cu convocarea adunării generale ordinare a acÅ£ionarilor, care să facă numirile necesare.
Membrii consiliului de supraveghere nu pot fi concomitent membri ai directoratului. De asemenea, ei nu pot cumula calitatea de membru în consiliul de supraveghere cu cea de salariat al societăţii.
Prin actul constitutiv sau prin hotărâre a adunării generale a acÅ£ionarilor se pot stabili condiÅ£ii specifice de profesionalism ÅŸi independenţă pentru membrii consiliului de supraveghere.
Consiliul de supraveghere are următoarele atribuţii principale:
nexercită controlul permanent asupra conducerii societăţii de către directorat;
nnumeşte şi revocă membrii directoratului;
nverifică conformitatea cu legea, cu actul constitutiv ÅŸi cu hotărârile adunării generale a operaÅ£iunilor de conducere a societăţii;
nraportează cel puţin o dată pe an adunării generale a acţionarilor cu privire la activitatea de supraveghere desfăşurată.
În cazuri excepÅ£ionale, când interesul societăţii o cere, consiliul de supraveghere poate convoca adunarea generală a acÅ£ionarilor. Consiliului de supraveghere nu îi pot fi transferate atribuÅ£ii de conducere a societăţii. Cu toate acestea, în actul constitutiv se poate prevedea că anumite tipuri de operaÅ£iuni nu pot fi efectuate decât cu acordul consiliului. În cazul în care consiliul nu îÅŸi dă acordul pentru o astfel de operaÅ£iune, directoratul poate cere acordul adunării generale ordinare. Hotărârea adunării generale cu privire la un asemenea acord este dată cu o majoritate de 3 pătrimi din numărul voturilor acÅ£ionarilor prezenÅ£i. Actul constitutiv nu poate stabili o altă majoritate ÅŸi nici stipula alte condiÅ£ii.
Consiliul de supraveghere poate crea comitete consultative, formate din cel puÅ£in 2 membri ai consiliului ÅŸi însărcinate cu desfăşurarea de investigaÅ£ii ÅŸi cu elaborarea de recomandări pentru consiliu, în domenii precum auditul, remunerarea membrilor directoratului ÅŸi ai consiliului de supraveghere ÅŸi a personalului, sau nominalizarea de candidaÅ£i pentru diferitele posturi de conducere. Comitetele vor înainta consiliului în mod regulat rapoarte asupra activităţii lor.
PreÅŸedintele directoratului poate fi numit membru în comitetul de nominalizare creat de consiliul de supraveghere, fără ca prin aceasta să dobândească calitatea de membru în consiliu. Cel puÅ£in un membru al fiecărui comitet trebuie să fie membru independent al consiliului de supraveghere. Cel puÅ£in un membru al comitetului de audit trebuie să deÅ£ină experienţă relevantă în aplicarea principiilor contabile sau în audit financiar. În cazul societăţilor pe acÅ£iuni ale căror situaÅ£ii financiare anuale fac obiectul unei obligaÅ£ii legale de auditare financiară, crearea unui comitet de audit în cadrul consiliului de supraveghere este obligatorie.
Consiliul de supraveghere se întruneÅŸte cel puÅ£in o dată la 3 luni. PreÅŸedintele convoacă consiliul de supraveghere ÅŸi prezidează întrunirea. De asemenea, consiliul de supraveghere este convocat în orice moment la cererea motivată a cel puÅ£in 2 dintre membrii consiliului sau ai directoratului. Consiliul se va întruni în cel mult 15 zile de la convocare.
Dacă preÅŸedintele nu dă curs cererii de convocare a consiliului, autorii cererii pot convoca ei înÅŸiÅŸi consiliul, stabilind ordinea de zi a ÅŸedinÅ£ei. Membrii directoratului pot fi convocaÅ£i la întrunirile consiliului de supraveghere. Ei nu au drept de vot în consiliu.
La fiecare ÅŸedinţă se va întocmi un proces-verbal, care va cuprinde numele participanÅ£ilor, ordinea de zi, ordinea deliberărilor, deciziile luate, numărul de voturi întrunite ÅŸi opiniile separate. Procesul-verbal este semnat de către preÅŸedintele de ÅŸedinţă ÅŸi de către cel puÅ£in un alt membru prezent al consiliului.
Durata mandatului administratorilor, respectiv al membrilor directoratului ÅŸi ai consiliului de supraveghere, este stabilită prin actul constitutiv, ea neputând depăşi 4 ani. Ei sunt reeligibili, când prin actul constitutiv nu se dispune altfel. Durata mandatului primilor membri ai consiliului de administraÅ£ie, respectiv al primilor membri ai consiliului de supraveghere, nu poate depăşi 2 ani. Pentru ca numirea unui administrator, respectiv a unui membru al directoratului sau al consiliului de supraveghere, să fie valabilă din punct de vedere juridic, persoana numită trebuie să o accepte în mod expres. Persoana numită trebuie să încheie o asigurare pentru răspundere profesională.
Directorii societăţii pe acÅ£iuni, în sistemul unitar, respectiv membrii directoratului, în sistemul dualist, sunt persoane fizice. O persoană juridică poate fi numită administrator sau membru al consiliului de supraveghere al unei societăţi pe acÅ£iuni. Odată cu această numire, persoana juridică este obligată să îÅŸi desemneze un reprezentant permanent, persoană fizică. Acesta este supus aceloraÅŸi condiÅ£ii ÅŸi obligaÅ£ii ÅŸi are aceeaÅŸi răspundere civilă ÅŸi penală ca ÅŸi un administrator sau membru al consiliului de supraveghere, persoană fizică, ce acÅ£ionează în nume propriu, fără ca prin aceasta persoana juridică pe care o reprezintă să fie exonerată de răspundere sau să i se micÅŸoreze răspunderea solidară. Când persoana juridică îÅŸi revocă reprezentantul, ea are obligaÅ£ia să numească în acelaÅŸi timp un înlocuitor.
Persoanele care, nu pot fi fondatori nu pot fi nici administratori, directori, membri ai directoratului sau ai consiliului de supraveghere. Directorii unei societăţi pe acÅ£iuni, în sistemul unitar, ÅŸi membrii directoratului, în sistemul dualist, nu vor putea fi, fără autorizarea consiliului de administraÅ£ie, respectiv a consiliului de supraveghere, directori, administratori, membri ai directoratului ori ai consiliului de supraveghere, cenzori sau, după caz, auditori interni ori asociaÅ£i cu răspundere nelimitată, în alte societăţi concurente sau având acelaÅŸi obiect de activitate, nici nu pot exercita acelaÅŸi comerÅ£ sau altul concurent, pe cont propriu sau al altei persoane, sub pedeapsa revocării ÅŸi răspunderii pentru daune.
O persoană fizică poate exercita concomitent cel mult 5 mandate de administrator ÅŸi/sau de membru al consiliului de supraveghere în societăţi pe acÅ£iuni al căror sediu se află pe teritoriul României. Această prevedere se aplică în aceeaÅŸi măsură persoanei fizice administrator sau membru al consiliului de supraveghere, cât ÅŸi persoanei fizice reprezentant permanent al unei persoane juridice administrator ori membru al consiliului de supraveghere.
InterdicÅ£ia nu se referă la cazurile când cel ales în consiliul de administraÅ£ie sau în consiliul de supraveghere este proprietar a cel puÅ£in o pătrime din totalul acÅ£iunilor societăţii sau este membru în consiliul de administraÅ£ie ori în consiliul de supraveghere al unei societăţi pe acÅ£iuni ce deÅ£ine pătrimea arătată. Persoana care încalcă prevederile prezentului articol este obligată să demisioneze din funcÅ£iile de membru al consiliului de administraÅ£ie sau al consiliului de supraveghere care depăşesc numărul maxim de mandate, în termen de o lună de la data apariÅ£iei situaÅ£iei de incompatibilitate. La expirarea acestei perioade, el va pierde mandatul obÅ£inut prin depăşirea numărului legal de mandate, în ordinea cronologică a numirilor, ÅŸi va fi obligat la restituirea remuneraÅ£iei ÅŸi a altor beneficii primite către societatea în care a exercitat acest mandat. Deliberările ÅŸi deciziile la care el a luat parte în exercitarea mandatului respectiv rămân valabile.
RemuneraÅ£ia membrilor consiliului de administraÅ£ie sau ai consiliului de supraveghere este stabilită prin actul constitutiv sau prin hotărâre a adunării generale a acÅ£ionarilor. RemuneraÅ£ia suplimentară a membrilor consiliului de administraÅ£ie sau ai consiliului de supraveghere însărcinaÅ£i cu funcÅ£ii specifice în cadrul organului respectiv, precum ÅŸi remuneraÅ£ia directorilor, în sistemul unitar, ori a membrilor directoratului, în sistemul dualist, sunt stabilite de consiliul de administraÅ£ie, respectiv de consiliul de supraveghere. Actul constitutiv sau adunarea generală a acÅ£ionarilor fixează limitele generale ale tuturor remuneraÅ£iilor acordate în acest fel.
Orice alte avantaje pot fi acordate numai prin actul constitutiv sau prin hotărârea adunării generale a acÅ£ionarilor. Adunarea generală, respectiv consiliul de administraÅ£ie sau consiliul de supraveghere ÅŸi, dacă este cazul, comitetul de remunerare se vor asigura, la stabilirea remuneraÅ£iilor sau a altor avantaje, că acestea sunt justificate în raport cu îndatoririle specifice ale persoanelor respective ÅŸi cu situaÅ£ia economică a societăţii.
Consiliul de administraÅ£ie va solicita oficiului registrului comerÅ£ului înregistrarea numirii directorilor, precum ÅŸi a oricărei schimbări în persoana administratorilor sau directorilor ÅŸi publicarea acestor date în Monitorul Oficial al României, Partea a IV-a. AceeaÅŸi obligaÅ£ie revine directoratului cu privire la înregistrarea primilor membri ai directoratului ÅŸi a oricărei schimbări în persoana membrilor directoratului sau a membrilor consiliului de supraveghere.
Pentru validitatea deciziilor consiliului de administraÅ£ie, ale directoratului sau ale consiliului de supraveghere este necesară prezenÅ£a a cel puÅ£in jumătate din numărul membrilor fiecăruia dintre aceste organe, dacă prin actul constitutiv nu se prevede un număr mai mare. Deciziile în cadrul consiliului de administraÅ£ie, al directoratului sau al consiliului de supraveghere se iau cu votul majorităţii membrilor prezenÅ£i. Deciziile cu privire la numirea sau revocarea preÅŸedinÅ£ilor acestor organe se iau cu votul majorităţii membrilor consiliului.
Membrii consiliului de administraÅ£ie, ai directoratului sau ai consiliului de supraveghere pot fi reprezentaÅ£i la întrunirile organului respectiv doar de către alÅ£i membri ai săi. Un membru prezent poate reprezenta un singur membru absent. Actul constitutiv poate dispune că participarea la reuniunile consiliului de administraÅ£ie, ale directoratului sau ale consiliului de supraveghere poate avea loc ÅŸi prin intermediul mijloacelor de comunicare la distanţă, precizând felul acestora. Totodată, actul constitutiv poate limita felul deciziilor care pot fi luate în aceste condiÅ£ii ÅŸi poate prevedea un drept de a se opune la o astfel de procedură în favoarea unui număr determinat de membri ai organului respectiv. Mijloacele de comunicare la distanţă trebuie să întrunească condiÅ£iile tehnice necesare pentru identificarea participanÅ£ilor, participarea efectivă a acestora la ÅŸedinÅ£a consiliului ÅŸi retransmiterea deliberărilor în mod continuu. Dacă actul constitutiv nu dispune altfel, preÅŸedintele consiliului de administraÅ£ie sau al consiliului de supraveghere va avea votul decisiv în caz de paritate a voturilor. Nu poate avea vot decisiv preÅŸedintele consiliului de administraÅ£ie care este, în acelaÅŸi timp, director al societăţii. Dacă preÅŸedintele în funcÅ£ie al consiliului de administraÅ£ie, al directoratului sau al consiliului de supraveghere nu poate sau îi este interzis să participe la vot în cadrul organului respectiv, ceilalÅ£i membri vor putea alege un preÅŸedinte de ÅŸedinţă, având aceleaÅŸi drepturi ca preÅŸedintele în funcÅ£ie. În caz de paritate de voturi ÅŸi dacă preÅŸedintele nu beneficiază de vot decisiv, propunerea supusă votului se consideră respinsă.
Actul constitutiv poate dispune că, în cazuri excepÅ£ionale, justificate prin urgenÅ£a situaÅ£iei ÅŸi prin interesul societăţii, deciziile consiliului de administraÅ£ie sau ale directoratului pot fi luate prin votul unanim exprimat în scris al membrilor, fără a mai fi necesară o întrunire a respectivului organ. Nu se poate recurge la aceasta procedura în cazul deciziilor consiliului de administraÅ£ie sau ale directoratului referitoare la situaÅ£iile financiare anuale ori la capitalul autorizat.
Consiliul de administraÅ£ie, respectiv directoratul, va putea să încheie acte juridice în numele ÅŸi în contul societăţii, prin care să dobândească bunuri pentru aceasta sau să înstrăineze, să închirieze, să schimbe ori să constituie în garanÅ£ie bunuri aflate în patrimoniul societăţii, a căror valoare depăşeÅŸte jumătate din valoarea contabilă a activelor societăţii la data încheierii actului juridic, numai cu aprobarea adunării generale a acÅ£ionarilor.
Directorii şi membrii consiliului de administraţie, respectiv membrii directoratului şi cei ai consiliului de supraveghere, sunt obligaţi să participe la adunările generale ale acţionarilor.
Dacă consiliul de administraÅ£ie, respectiv directoratul, constată că, în urma unor pierderi, stabilite prin situaÅ£iile financiare anuale aprobate conform legii, activul net al societăţii, determinat ca diferenţă între totalul activelor ÅŸi totalul datoriilor acesteia, s-a diminuat la mai puÅ£in de jumătate din valoarea capitalului social subscris, va convoca de îndată adunarea generală extraordinară pentru a decide dacă societatea trebuie să fie dizolvată. Prin actul constitutiv se poate stabili ca adunarea generală extraordinară să fie convocată chiar ÅŸi în cazul unei diminuări a activului net mai puÅ£in semnificativă, stabilindu-se acest nivel minim al activului net prin raportare la capitalul social subscris. Consiliul de administraÅ£ie, respectiv directoratul, va prezenta adunării generale extraordinare întrunite un raport cu privire la situaÅ£ia patrimonială a societăţii, însoÅ£it de observaÅ£ii ale cenzorilor sau, după caz, ale auditorilor interni. Acest raport trebuie depus la sediul societăţii cu cel puÅ£in o săptămână înainte de data adunării generale, pentru a putea fi consultat de orice acÅ£ionar interesat. În cadrul adunării generale extraordinare, consiliul de administraÅ£ie, respectiv directoratul, îi va informa pe acÅ£ionari cu privire la orice fapte relevante survenite după redactarea raportului scris. Dacă adunarea generală extraordinară nu hotărăşte dizolvarea societăţii, atunci societatea este obligată ca, cel târziu până la încheierea exerciÅ£iului financiar ulterior celui în care au fost constatate pierderile, să procedeze la reducerea capitalului social cu un cuantum cel puÅ£in egal cu cel al pierderilor care nu au putut fi acoperite din rezerve, dacă în acest interval activul net al societăţii nu a fost reconstituit până la nivelul unei valori cel puÅ£in egale cu jumătate din capitalul social.
În cazul neîntrunirii adunării generale extraordinare sau dacă adunarea generală extraordinară nu a putut delibera valabil nici în a doua convocare, orice persoană interesată se poate adresa instanÅ£ei pentru a cere dizolvarea societăţii. Dizolvarea poate fi cerută ÅŸi în cazul în care obligaÅ£ia impusă societăţii de reducere a capitalului social nu este respectată. În oricare dintre aceste cazuri, instanÅ£a poate acorda societăţii un termen ce nu poate depăşi 6 luni pentru regularizarea situaÅ£iei. Societatea nu va fi dizolvată dacăreconstituirea activului net până la nivelul unei valori cel puÅ£in egale cu jumătate din capitalul social are loc până în momentul rămânerii irevocabile a hotărârii judecătoreÅŸti de dizolvare.
AcÅ£iunea în răspundere contra fondatorilor, administratorilor, directorilor, respectiv a membrilor directoratului ÅŸi consiliului de supraveghere, precum ÅŸi a cenzorilor sau auditorilor financiari, pentru daune cauzate societăţii de aceÅŸtia prin încălcarea îndatoririlor lor faţă de societate, aparÅ£ine adunării generale.
Când adunarea generală decide cu privire la situaÅ£ia financiară anuală, poate lua o hotărâre referitoare la răspunderea administratorilor sau directorilor, respectiv a membrilor directoratului ÅŸi consiliului de supraveghere, chiar dacă această problemă nu figurează pe ordinea de zi. Dacă adunarea generală decide să pornească acÅ£iune în răspundere contra administratorilor, respectiv a membrilor directoratului, mandatul acestora încetează de drept de la data adoptării hotărârii ÅŸi adunarea generală, respectiv consiliul de supraveghere, va proceda la înlocuirea lor. Dacă acÅ£iunea se porneÅŸte împotriva directorilor, aceÅŸtia sunt suspendaÅ£i de drept din funcÅ£ie până la rămânerea irevocabilă a hotărârii.
Dacă adunarea generală decide să pornească acÅ£iune în răspundere contra membrilor consiliului de supraveghere, mandatul membrilor respectivi ai consiliului de supraveghere încetează de drept. Adunarea generală va proceda la înlocuirea lor.
AcÅ£iunea în răspundere împotriva membrilor directoratului poate fi exercitată ÅŸi de către consiliul de supraveghere, în urma unei decizii a consiliului însuÅŸi. Dacă decizia este luată cu o majoritate de două treimi din numărul total de membri ai consiliului de supraveghere, mandatul membrilor respectivi ai directoratului încetează de drept, consiliul de supraveghere procedând la înlocuirea lor.
Dacă adunarea generală nu introduce acÅ£iunea în răspundere ÅŸi nici nu dă curs propunerii unuia sau mai multor acÅ£ionari de a iniÅ£ia o asemenea acÅ£iune, acÅ£ionarii reprezentând, individual sau împreună, cel puÅ£in 5% din capitalul social au dreptul de a introduce o acÅ£iune în despăgubiri, în nume propriu, dar în contul societăţii, împotriva oricărei persoane arătate.
Persoanele care exercită dreptul la acÅ£iune în justiÅ£ie trebuie să fi avut deja calitatea de acÅ£ionar la data la care a fost dezbătută în cadrul adunării generale problema introducerii acÅ£iunii în răspundere. Cheltuielile de judecată vor fi suportate de acÅ£ionarii care au introdus acÅ£iunea. În caz de admitere, acÅ£ionarii au dreptul la rambursarea de către societate a sumelor avansate cu acest titlu.
După rămânerea irevocabilă a hotărârii instanÅ£ei de admitere a acÅ£iunii, adunarea generală a acÅ£ionarilor, respectiv consiliul de supraveghere, va putea decide încetarea mandatului administratorilor, directorilor ÅŸi membrilor consiliului de supraveghere, respectiv al membrilor directoratului, ÅŸi înlocuirea acestora.
